关于2022年阳江市市本级第二次财政预算

调整方案的报告

——2022年11月4日在阳江市第八届人民代表大会

常务委员会第六次会议上

主任、各位副主任，秘书长，各位委员：

       根据《预算法》第六十七条规定，受市政府委托，现将2022年阳江市市本级第二次财政预算调整方案报告如下：

预算执行过程中出现财政收入短收，导致收支变动需要进行预算调整，同时省财政厅下达我市2022年第3批地方政府新增债券额度需要列收列支，因此计划进行第二次预算调整。

       一、一般公共预算调整方案

    （一）市本级一般公共预算调整方案

       经汇总，市本级一般公共预算总收入由185.33亿元调整为192.22亿元，调增6.89亿元，具体如下：

       1.一般公共预算收入由32.22亿元调整为25.84亿元，调减6.38亿元，其中：税收收入调减4.99亿元，非税收入调减1.39亿元。

       2.转移性收入由153.11亿元调整为166.38亿元，调增13.27亿元，包括上级补助收入调增3.35亿元，下级上解收入调增9.22亿元，调入资金调减0.76亿元，上年结余收入调增0.11亿元，增加动用预算稳定调节基金1.35亿元。

       市本级一般公共预算总支出相应调增6.89亿元，调增的主要原因是总财力增加相应安排支出。

    （二）市直一般公共预算调整方案

       市直一般公共预算总收入由98.54亿元调整为102.52亿元，调增3.98亿元，其中：

       1.一般公共预算收入短收4.92亿元。其中，税收收入短收3.47亿元，主要是受到增值税留抵退税政策及制造业中小微企业缓税影响。非税收入短收1.45亿元，主要是原预测的考场收入、罚没增收、新增水田指标等未能实现。

       2.转移性收入增收8.9亿元。其中政府性基金预算调入一般公共预算7亿元保持不变，主要是完善财政体制及回收闲置资金增加。根据2021年决算情况，相应调整了上年结余收入和动用预算稳定调节基金。

       市直一般公共预算总支出相应由98.54亿元调整为102.52亿元，调增3.98亿元，其中：1. 增加安排6.73亿元，含增加工资等“三保”支出3亿元、一般债券利息1.2亿元、机关养老保险0.8亿元及市委市政府重点工作事项支出1.73亿元等。2. 压减一般性支出及专款0.22亿元。3. 调减上年结转结余支出2.53亿元。

     （三）海陵试验区一般公共预算调整方案

       2022年，受疫情持续影响，海陵试验区地方财政收入降幅较大。为确保预算收支平衡，海陵试验区通过压减支出、多渠道筹集财力等方式，落实相关民生项目支出。

      海陵试验区一般公共预算总收入由9.85亿元调整为8.75亿元，调减1.1亿元，主要包括：一般公共预算收入由2.37亿元调整至1.46亿元，调减0.91亿元，其中：税收收入调减0.77亿元，非税收入调减0.14亿元；转移性收入调减0.19亿元。

      海陵试验区一般公共预算总支出相应调减1.1亿元，主要是通过大幅度压减支出，维持收支平衡。

    （四）阳江高新区一般公共预算调整方案

      受留抵退税政策因素影响，阳江高新区园区内企业税收收入有一定下滑。阳江高新区通过积极争取上级补助、压减支出等方式保持预算收支平衡，具体如下：

      阳江高新区一般公共预算总收入由12.32亿元调整为16.88亿元，调增4.55亿元，主要包括：一般公共预算收入由7.20亿元调整至6.65亿元，调减0.55亿元，其中：税收收入调减0.75亿元，非税收入调增0.20亿元；转移性收入调增5.10亿元。

      阳江高新区一般公共预算总支出相应调增4.55亿元，主要是增加新增债券支出和调整支出结构，压减一般性支出及专款，将压减出来的资金增加安排用于急需的“三保”民生支出、重点项目支出。

       二、政府性基金预算调整方案

    （一）市本级政府性基金预算调整方案

       受房地产市场低迷和土地出让计划推迟等影响，市本级国有土地出让收入难以完成预算，根据收支平衡原则需要调减收支。其他政府性基金项目根据全年收入预测情况进行收支调整。

       经汇总，市本级政府性基金预算总收入由75.49亿元调整为75.40亿元，调减0.09亿元。受到土地出让计划推迟影响，国有土地使用权出让收入调减3.62亿元，主要是市直和海陵试验区调减。市本级政府性基金预算总支出相应调减0.09亿元。

    （二）市直政府性基金预算调整方案

       市直政府性基金预算调整主要原因是国有土地使用权出让收入预计不能完成年初预算目标，由年初预算的25亿元调整为23亿元，调减2亿元。新增专项债券和上年结转结余调整共调增2.3亿元，因此市直政府性基金预算总收入由33.18亿元调整为33.48亿元，调增0.3亿元。

       总支出相应由33.18亿元调整为33.48亿元，支出项目根据收入情况进行结构性调整。根据2021年决算情况，相应调整了上年结余收支。

    （三）海陵试验区政府性基金预算调整方案

      海陵试验区政府性基金预算总收入由5.99亿元调整为3.50亿元，调减2.49亿元，支出相应调减2.49亿元，其中国有土地使用权出让收入调减2.28亿元。农业土地开发资金、城市基础设施配套费、污水处理费根据收入预测情况调整支出。

    （四）阳江高新区政府性基金预算调整方案

       阳江高新区政府性基金预算总收入由6.12亿元调整为6.84亿元，调增0.72亿元，支出相应调增0.72亿元，其中国有土地使用权出让收入调增0.66亿元。农业土地开发资金、城市基础设施配套费、污水处理费根据收入预测情况调整支出。

       三、全市新增债券额度下达分配情况

       根据《广东省财政厅关于下达2022年第3批地方政府新增债券限额的通知》（粤财债〔2022〕76号）有关要求，我市第3批新增专项债券额度2亿元。我市本次拟增加举借债务2亿元，根据债券管理的要求，结合我市实际情况，对我市2022年第3批新增专项债券额度2亿元拟作如下分配使用：市直0.60亿元；各县（市、区）合计1.40亿元，其中：阳东区0.70亿元，阳西县0.70亿元。

      全市2022年新增一般债券额度共15.70亿元，在执行过程中进行了区域间调整，调整前市直6.60亿元、海陵试验区1.30亿元、阳江高新区0.50亿元、江城区2亿元、阳东区1亿元、阳西县2.30亿元、阳春市2亿元，调整后市直5.55亿元、海陵试验区1.30亿元、阳江高新区1亿元、江城区2亿元、阳东区1亿元、阳西县2.30亿元、阳春市2.55亿元。

       四、社会保险基金预算调整方案

       由于部分社保基金缴费基数调整以及政策性因素影响等原因，导致我市今年社会保险基金在执行预算过程中与年初预算安排有变动。结合社保基金“以收定支、自求平衡、略有结余”的管理原则，需对我市2022年社保基金预算进行调整。

       2022年我市社会保险基金（不含企业养老、工伤保险、失业保险）年初预算总收入66.94亿元调整为72.33亿元，调增5.39亿元；年初预算总支出60.29亿元调整为63.32亿元，调增3.03亿元；调整后本年收支结余为 9.01亿元，累计结余为65.50亿元。

      （一）机关事业单位养老保险收入由19.32亿元调整为21.14亿元，调增1.82亿元，支出由19.70亿元调整为24.15亿元，调增4.45亿元。本年收支结余-0.38亿元调整为-3亿元，调减2.63亿元。上年末滚存结余为6.79亿元，累计结余为3.78亿元。

      （二）职工医疗保险年初预算收入14.23亿元调整为13.61亿元，调减0.62亿元，支出12.42亿元调整为10.87亿元，调减1.55亿元，本年收支结余1.81亿元调整为2.74亿元，调增0.92亿元。上年末滚存结余为15.82亿元，累计结余为18.56亿元。

     （三）城乡居民医疗保险年初预算收入21.94亿元调整为21.13亿元，调减0.81亿元。支出19.34亿元调整为18.84亿元，调减0.50亿元。本年收支结余2.60亿元调整为2.29亿元，调减0.31亿元。上年末滚存结余为13.90亿元，累计结余为16.19亿元。

     （四）城乡居民养老保险年初预算收入11.45亿元调整为16.45亿元，调增5亿元。支出8.83亿元调整为9.46亿元，调增0.63亿元。本年收支结余2.62亿元调整为6.99亿元，调增4.37亿元。上年末滚存结余为19.97亿元，累计结余为26.96亿元。

       专此报告，请予审查批准。

        附件1：2022年阳江市市本级第二次财政预算调整方案表格.pdf

        附件2：阳江市人民代表大会常务委员会关于批准2022年阳江市市本级第二次财政预算调整方案的决议.pdf