阳江市人民政府关于提请审议2021年阳江市

市本级第二次财政预算调整方案（草案）的议案

市人大常委会：

        根据《预算法》规定，在预算执行中需要增加或者减少预算总支出的，需要调入预算稳定调节基金的，需要增加举借债务数额的，应当进行预算调整，编制预算调整方案，提请本级人民代表大会常务委员会审查和批准。

我市2021年财政预算经市人大会议审议通过，全市一般公共预算收入预期增长目标为5.0%。预算执行过程中，在市委、市政府的正确领导下，我市经济持续稳定恢复、稳中向好，积极的财政政策提质增效，财政收入提速增长，财政总体运行情况良好，预计全年将实现两位数增长，为稳住经济基本盘贡献财政力量。

        一、一般公共预算调整方案（草案）

       （一）市本级一般公共预算调整方案（草案）

        经汇总，市本级一般公共预算总收入由149.51亿元调整为158.52亿元，调增9.02亿元，具体如下：

        1.一般公共预算收入由25.62亿元调整为29.35亿元，调增3.73亿元，其中：税收收入调减0.73亿元，非税收入调增4.46亿元。

        2.转移性收入由123.89亿元调整为129.17亿元，调增5.28亿元，包括上级补助收入调增2.80亿元，调入资金调减1.52亿元，上年结余收入调减0.87亿元，增加动用预算稳定调节基金0.88亿元。

        市本级一般公共预算总支出相应调增9.02亿元，调增的主要原因是预算增收及下达第二批新增一般债券相应安排支出。

       （二）市直一般公共预算调整方案（草案）

       市直一般公共预算总收入由73.34亿元调整为78.48亿元，调增5.14亿元，其中：①一般公共预算收入增收3.5亿元。税收收入减收1亿元，主要是受到“电力保供”及制造业中小微企业缓税影响。非税收入预计增收4.5亿元。②转移性收入增收1.64亿元。其中政府性基金预算调入一般公共预算6亿元保持不变，第二批新增一般债券1.5亿元，存量资金调入0.17亿元。根据2020年决算情况，相应调整了上年结余收入和动用预算稳定调节基金。

       市直一般公共预算总支出相应由73.34亿元调整为78.48亿元，调增5.14亿元，其中：①第二批新增一般债券1.5亿元。②增加安排4.67亿元（含上年结余决算调整支出），保障“三保”及市委市政府重点工作事项支出。资金主要来源为调减预留经费1亿元，用于解决急需支出、新增财力解决急需支出3.67亿元。

       （三）海陵试验区一般公共预算调整方案（草案）

        2021年，受疫情持续影响，海陵区地方财政收入降幅较大。为确保预算收支平衡，海陵区通过压减支出、多渠道筹集财力等方式，落实相关民生项目支出。

        海陵区一般公共预算总收入由9.37亿元调整为8.37亿元，调减1亿元，主要包括：一般公共预算收入由2.54亿元调整至2.05亿元，调减0.49亿元，其中：税收收入调减0.33亿元，非税收入调减0.15亿元；转移性收入调减0.51亿元。

        海陵区一般公共预算总支出相应调减1亿元，主要是通过大幅度压减支出，维持收支平衡。

      （四）阳江高新区一般公共预算调整方案（草案）

       受土地出让进度不理想影响，从政府性基金预算调入的资金难以实现，高新区通过预算增收、压减支出等方式保持预算收支平衡，具体如下：

        高新区一般公共预算总收入由10.67亿元调整为13.70亿元，调增3.03亿元，主要包括：一般公共预算收入由5.81亿元调整至6.53亿元，调增0.72亿元，其中：税收收入调增0.60亿元，非税收入调增0.12亿元；转移性收入调增2.31亿元。

        高新区一般公共预算总支出相应调增3.03亿元，主要压减一般性支出及专款，将压减出来的资金增加安排用于急需的“三保”民生支出、重点项目支出。

         二、政府性基金预算调整方案（草案）

       （一）市本级政府性基金预算调整方案（草案）

        受新冠肺炎疫情和土地出让计划推迟的影响，市本级国有土地出让收入难以完成预算，根据收支平衡原则需要调减收支。其他政府性基金项目根据全年收入预测情况进行收支调整。

       经汇总，市本级政府性基金预算总收入由58.22亿元调整为86.48亿元，调增28.26亿元，主要下达第二批新增专项债券32亿元。受到土地出让计划推迟影响，国有土地使用权出让收入调减3.70亿元，主要是海陵区和高新区调减。

       市本级政府性基金预算总支出相应调增28.26亿元。

      （二）市直政府性基金预算调整方案（草案）

        目前加紧全市国有土地出让收入工作，确保完成年初预算20亿元，增加土地划拨列支回收收入1亿元，预计完成21亿元。基金预算支出项目按支出情况进行结构性调整。除了土地出让收入外的其他项目，严格按照以收定支的原则执行，收入预计增收的相应增加支出，收入预计短收的相应减少支出，确保项目收支平衡。 根据2020年决算情况，相应调整了上年结余收入。

       （三）海陵试验区政府性基金预算调整方案（草案）

       海陵区政府性基金预算总收入由5.97亿元调整为4.21亿元，调减1.76亿元，支出相应调减1.76亿元，其中国有土地使用权出让收入调减1.68亿元。农业土地开发资金、城市基础设施配套费、污水处理费根据收入预测情况调整支出。

      （四）阳江高新区政府性基金预算调整方案（草案）

       高新区政府性基金预算总收入由6.06亿元调整为8.81亿元，调增2.75亿元，支出相应调增2.75亿元，其中国有土地使用权出让收入调减2.81亿元。农业土地开发资金、城市基础设施配套费、污水处理费根据收入预测情况调整支出。

        三、全市新增债券额度下达分配情况

        根据《广东省财政厅关于下达2021年第2批地方政府新增债券额度的通知》（粤财债〔2021〕41号）有关要求，我市第2批新增债券额度360,000万元。其中：新增一般债券额度40,000万元，新增专项债券额度320,000万元。我市本次拟增加举借债务360,000万元，根据债券管理的要求，结合我市实际情况，对我市2021年第2批新增债券额度360,000万元拟作如下分配使用：

       （一）新增一般债券额度分配方案及市直额度拟使用方案

        全市2021年第2批新增一般债券额度40,000万元，拟分配市直15,000万元；各县（市、区）合计25,000万元，其中：海陵区5,000万元，阳东区8,270万元，阳西县2,907万元，阳春市8,823万元。

       （二）新增专项债券额度分配方案及市直额度拟使用方案

        全市2021年第2批新增专项债券额度320,000万元，拟分配市直30,000万元；各县（市、区）合计290,000万元，其中：高新区15,000万元，江城区10,000万元，阳东区80,000万元，阳西56,000万元，阳春市129,000万元。

        四、社会保险基金预算调整方案（草案）

        由于部分社保基金缴费基数调整以及政策性因素影响等原因，导致我市今年社会保险基金在执行预算过程中与年初预算安排有变动。结合社保基金“以收定支、自求平衡、略有结余”的管理原则，需对我市2021年社保基金预算进行调整。

         2021年我市社会保险基金（不含企业养老、工伤保险）年初预算总收入927,482万元调整为734,694万元，调减192,788万元；年初预算总支出884,675万元调整为790,224万元，调减94,451万元；本年收支结余42,806万元调整为 -55,531万元，调减98,337万元；上年末滚存结余为580,745万元，社保基金累计结余为525,214万元。

        （一）机关事业单位养老保险由485,680万元调整为275,655万元，调减210,025万元，支出由488,687万元调整为346,407万元，调减142,280万元。本年收支结余-3,007万元调整为-70,752万元，调减67,745万元。上年末滚存结余为127,622万元，累计结余为56,870万元。

        （二）失业保险年初预算收入3,246万元调整为3,135万元，调减111万元，支出4,271万元调整为5,672万元，调增1,401万元。本年收支结余-1,026万元调整为-2,537万元,调减1,511万元。上年末滚存结余为22,524万元，累计结余为19,987万元。

        （三）职工医疗保险年初预算收入119,301万元调整为125,812万元，调增6,511万元，支出111,088万元调整为138,933万元，调增27,845万元，本年收支结余8,213万元调整为-13,122万元，调减21,335万元。上年末滚存结余为140,822万元，累计结余为127,700万元。

        （四）城乡居民医疗保险年初预算收入215,680万元调整为215,834万元，调增154万元。支出194,480万元调整为202,980万元，调增8,500万元。本年收支结余21,200万元调整为12,854万元,调减8,346万元。上年末滚存结余为111,141万元，累计结余为123,995万元。

        （五）城乡居民养老保险年初预算收入103,575万元调整为114,258万元，调增10,683万元。支出86,149万元调整为96,232万元，调增10,083万元。本年收支结余17,426万元调整为18,026万元,调增600万元。上年末滚存结余为178,636万元，累计结余为196,662万元。

        附件1：2021年阳江市市本级第二次财政预算调整方案表格（正稿）.pdf

        附件2：阳江市人民代表大会常务委员会关于批准阳江市人民政府2021年市本级第二次财政预算调整方案（草案）的决议.pdf